Convierte tus pérdidas en una ganancia fiscal
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Usando pérdidas para generar ganancias
Categoría de consejo: Tus ingresos
Con la incertidumbre en el mercado, ahora es un buen momento para revisar las reglas relacionadas con las pérdidas de inversión. Este conocimiento puede ayudarte a minimizar tu obligación tributaria el próximo año. Esto se debe a que las ganancias de inversión y los ingresos pueden estar sujetos a una variedad de tasas impositivas federales de hasta el 37%. Esto, más el 3.8% del impuesto sobre ingresos por inversiones netas, hace que planificar el momento en que se toman las pérdidas de inversión sea un tema tributario importante este año.
Conoce las reglas clave
¿Por qué las pérdidas de inversión son un tema tan importante en la planificación fiscal? Aquí están las implicaciones fiscales más relevantes:
Compensación de ganancias. Las pérdidas de inversión pueden usarse para compensar ganancias de inversión cada año.
Corto plazo vs. largo plazo. Las ganancias de inversión a corto plazo (de activos que posees por menos de un año) pueden estar sujetas a tasas de impuesto sobre la renta ordinaria de hasta 37%, mientras que las ganancias de capital a largo plazo tienen una tasa máxima del 20%.
Reglas de compensación (netting rules). Primero debes compensar las pérdidas de inversión contra las ganancias de inversión antes de aplicar las pérdidas contra tus ingresos ordinarios. Cuando sea posible, debes compensar pérdidas a corto plazo contra ganancias a corto plazo y pérdidas a largo plazo contra ganancias a largo plazo.
Exceso de pérdidas. Hasta $3,000 de pérdidas de inversión en exceso pueden usarse para compensar tus ingresos ordinarios en un año.
Pérdidas no utilizadas. Las pérdidas no utilizadas pueden trasladarse a años fiscales futuros para compensar ingresos en esos periodos.
Consejos para maximizar el impacto de las pérdidas de inversión
Compensa pérdidas contra ganancias a corto plazo siempre que sea posible. Si estás en una categoría alta de impuestos, intenta vender acciones con pérdida para compensar inversiones rentables que quieras vender y que hayas poseído por menos de un año.
Difiere la toma de pérdidas si se usarán para compensar ganancias con impuestos más bajos.
Aprovecha el momento de registrar una pérdida de inversión para beneficiarte de la reducción anual de $3,000 en tus ingresos.
Transfiere acciones de un familiar con baja tasa impositiva a uno con tasa más alta.
Saca el máximo provecho de las reglas de pérdidas trasladables. Si vendiste una inversión con una gran pérdida en un año anterior, solo puedes deducir $3,000 contra tus ingresos regulares cada año. Si este es tu caso, haz una revisión anual de tu portafolio y considera vender inversiones con ganancias para compensar más de esa pérdida trasladada.
Recuerda
Las pérdidas de inversión pueden usarse para compensar ganancias de inversión y una cantidad limitada de tus ingresos ordinarios. Dado que las tasas impositivas varían tanto, una planificación adecuada para combinar las pérdidas con los elementos más gravados puede convertir esas “pérdidas” en una verdadera “ganancia” en tu declaración de impuestos del próximo año.